Quy định hoạt động công bố thông tin trên thị trường chứng khoán tại Công ty cổ phần thuỷ điện Thác Bà
Ban hành kèm theo quyết định số 1005/QĐ-TĐTB-HĐQT ngày 09 tháng 8 năm 2007 của Hội đồng quản trị CTCP Thủy điện Thác Bà
Căn cứ Luật chứng khoán được Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa
Việt Nam thông qua ngày 29/6/2006 và có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2007.
Căn cứ Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18 tháng 4 năm
2007 của Bộ tài chính Hướng dẫn về việc công bố thông tin trên thị
trường chứng khoán.
Nhằm đảm bảo chế độ công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán của Công ty cổ phần (CTCP) Thủy điện Thác Bà đến các nhà
đầu tư và các cơ quan quản lý Nhà nước được thực hiện đầy đủ, chính xác,
kịp thời và đúng pháp luật. Hội đồng quản trị (HĐQT) CTCP Thủy điện
Thác Bà quy định về hoạt động công bố thông tin tại Công ty như sau:
CHƯƠNG I: NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Yêu cầu về công bố thông tin:
1. Việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán của CTCP Thủy
điện Thác Bà phải được thực hiện một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời
theo quy định của Pháp luật.
2. Chủ tịch HĐQT là người đại diện cho HĐQT thực hiện chức năng
giám sát, chỉ đạo hoạt động công bố thông tin của CTCP Thủy điện Thác
Bà.
Tất cả các nội dung công bố thông tin trước khi được công bố chính thức phải được sự chấp thuận của Chủ tịch HĐQT.
3. Giám đốc điều hành là người chịu trách nhiệm về hoạt động công bố thông tin của CTCP Thủy điện Thác Bà.
Phó giám đốc phụ trách kinh doanh là người được Giám đốc uỷ quyền phụ trách công bố thông tin của Công ty.
Điều 2. Hình thức công bố thông tin:
Hoạt động công bố thông tin tại CTCP Thuỷ điện Thác Bà được thực hiện bằng các hình thức sau:
1. Các văn bản, báo cáo gửi UBCKNN, TTGDCK và các cơ quan quản lý nhà nước theo quy định.
2. Trên các phương tiện thông tin đại chúng, phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, TTGDCK.
3. Trên Website của Công ty.
Điều 3. Trình tự công bố thông tin:
Hoạt động công bố thông tin của CTCP Thủy điện Thác Bà được thực hiện theo trình tự như sau:
1. Các nội dung cần công bố thông tin của Công ty trước khi thực
hiện công bố phải được gửi đến Phó giám đốc phụ trách kinh doanh (bằng
văn bản và file dữ liệu).
2. Phó giám đốc phụ trách kinh doanh có trách nhiệm tổng hợp và báo cáo Chủ tịch HĐQT.
3. Sau khi được sự chấp thuận của Chủ tịch HĐQT, Phó giám đốc phụ
trách kinh doanh ký các văn bản công bố thông tin gửi UBCKNN, TTGDCK và
các cơ quan liên quan.
Các nội dung công bố thông tin phải được gửi kèm theo file dữ liệu
đến các cơ quan nêu trên và đăng tải đồng thời trên Website của Công ty.
4. Phó giám đốc phụ trách kinh doanh chịu trách nhiệm biên tập các
nội dung công bố thông tin và chỉ đạo Phòng Kỹ thuật (quản trị mạng)
thực hiện đăng tải trên Website của Công ty.
5. Trường hợp công bố Báo cáo tài chính năm phải thực hiện đăng báo theo quy định tại mục 1.b Điều 5.
Điều 4: Bảo quản, lưu trữ thông tin:
Các nội dung công bố thông tin phải được lưu trữ tại bộ phận nghiệp
vụ thực hiện và Văn phòng Công ty dưới hình thức bằng văn bản trong
thời hạn tối thiểu là 10 năm.
CHƯƠNG II: NỘI DUNG CÔNG BỐ THÔNG TIN
Điều 5. Công bố thông tin định kỳ:
CTCP Thuỷ điện Thác Bà thực hiện việc công bố các thông tin định kỳ theo quy định sau:
1. Công bố Báo cáo tài chính:
a. Báo cáo tài chính quý:
CTCP Thủy điện Thác Bà công bố thông tin định kỳ về các báo cáo tài
chính quý trong thời hạn năm (05) ngày, kể từ ngày hoàn thành báo cáo
tài chính quý.
- Thời hạn hoàn thành báo cáo quý trước ngày thứ 15 của tháng đầu quý tiếp theo, báo cáo tài chính quý không phải kiểm toán.
Từ ngày 15 đến ngày thứ 20 của tháng đầu quý tiếp theo, Phòng TCKT
phải báo cáo trực tiếp HĐQT, Ban giám đốc trước khi công bố báo cáo tài
chính theo quy định.
- Nội dung công bố thông tin về báo cáo tài chính quý bao gồm: Bảng
cân đối kế toán; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu
chuyển tiền tệ; Bản thuyết minh báo cáo tài chính theo quy định của pháp
luật về kế toán.
- Trường hợp kết quả hoạt động kinh doanh giữa hai kỳ báo cáo có
biến động từ năm phần trăm (5%) trở lên, Công ty phải có giả trình nêu
rõ nguyên nhân dẫn đến những biến động bất thường đó trong báo cáo tài
chính quý.
- Báo cáo tài chính quý tóm tắt được thực hiện theo mẫu CBTT-03 ban
hành kèm theo thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ tài
chính.
b. Báo cáo tài chính năm:
Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày có báo cáo tài chính năm được kiểm toán, Công ty phải công bố báo cáo tài chính năm.
- Ngày hoàn thành báo cáo tài chính năm được tính từ ngày tổ chức
kiểm toán được chấp thuận ký các báo cáo kiểm toán. Thời hạn hoàn thành
báo cáo tài chính năm chậm nhất là chín mươi (90) ngày, kể từ ngày kết
thúc năm tài chính.
- Nội dung công bố thông tin về báo cáo tài chính năm bao gồm: Bảng
cân đối kế toán; Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu
chuyển tiền tệ; Bản thuyết minh báo cáo tài chính theo quy định của pháp
luật về kế toán.
- Trường hợp Công ty có công ty con thì nội dung công bố báo cáo
tài chính năm bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty và Báo cáo tài chính
hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán.
- Ngoài việc gửi báo cáo tài chính năm đến UBCKNN, TTGDCK, Công ty
phải công bố báo cáo tài chính năm tóm tắt theo mẫu CBTT-03 ban hành kèm
theo thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của Bộ tài chính trên 03
số báo liên tiếp của 01 tờ báo Trung ương và Báo Yên Bái.
2. Công bố Báo cáo thường niên:
CTCP Thủy điện Thác Bà lập và công bố Báo cáo thường niên theo mẫu
CBTT-02 ban hành kèm theo thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của
Bộ tài chính đồng thời với công bố Báo cáo tài chính năm.
Điều 6. Công bố thông tin bất thường:
CTCP Thủy điện Thác Bà công bố thông tin bất thường về những nội dung sau:
1. Trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây:
a. Tài khoản của Công ty tại ngân hàng bị phong toả hoặc tài sản được phép hoạt động trở lại sau khi bị phong toả;
b. Công ty tạm ngừng kinh doanh;
c. Công ty bị thu hồi giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc Giấy phép hoạt động;
d. Các nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông theo quy định tại điều 104 của Luật doanh nghiệp;
đ. Quyết định của HĐQT về việc mua lại cổ phiếu của Công ty hoặc
bán lại số cổ phiếu đã mua; về ngày thực hiện quyền mua cổ phiếu của
người sở hữu trái phiếu kèm theo quyền mua cổ phiếu hoặc ngày thực hiện
chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi sang cổ phiếu và các quyết định liên
quan đến việc chào bán theo quy định tại khoản 2 Điều 108 của Luật doanh
nghiệp, kết quả các đợt phát hành riêng lẻ của Công ty;
e. Có quyết định khởi tố đối với thành viên HĐQT, Ban giám đốc, Kế
toán trưởng của Công ty; có bản án, quyết định của Toà án liên quan đến
hoạt động của Công ty; có kết luận của cơ quan thuế về việc công ty vi
phạm pháp luật về thuế;
f. Công ty bị tổn thất tài sản có giá trị từ mười phần trăm (10%) vốn chủ sở hữu trở lên;
g. Xảy ra sự cố đặc biệt nghiêm trọng đối với dây chuyền sản xuất điện, công trình thủy công của Công ty.
2. Trong thời hạn bảy mươi hai (72) giờ, kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây:
a. Quyết định vay hoặc phát hành trái phiếu có giá trị từ ba mươi phần trăm (30%) vốn thực có trở lên;
b. Quyết định của HĐQT về chiến lược, kế hoạch phát triển trung hạn
và kế haọch kinh doanh hàng năm của Công ty; quyết định thay đổi phương
pháp kế toán áp dụng;
c. Công ty nhận được thông báo của Toà án thụ lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp.
3. Trong thời hạn năm (05) ngày, kể từ ngày xảy ra một trong các sự kiện sau đây:
a. Nghị quyết, quyết định của HĐQT Công ty về việc bổ nhiệm, miễn
nhiệm, ký kết hoặc chấm dứt hợp đồng lao động với các chức danh: Giám
đốc điều hành, Phó Giám đốc và Kế toán trưởng.
b. Nghị quyết, quyết định của HĐQT Công ty về việc thay đổi cơ cấu tổ chức, thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện của Công ty.
c. Quyết định đầu tư hoặc bán tài sản của Công ty có giá trị từ 10 tỷ đồng trở lên.
d. Các khoản vay có giá trị trên mười phần trăm (10%) tài sản của Công ty theo báo cáo tài chính gần nhất.
đ. Các sự kiện khác cần công bố theo yêu cầu của Chủ tịch HĐQT.
Điều 7. Công bố thông tin về các giao dịch của cổ đông nội bộ, cổ đông sáng lập và cổ đông lớn:
1. Các đối tượng sau đây phải thông báo cho Công ty theo mẫu
CBTT-01 kèm theo quy dịnh này khi có ý định giao dịch cổ phiếu của Công
ty:
a. Thành viên HĐQT;
b. Thành viên Ban kiểm soát;
c. Thành viên Ban giám đốc;
d. Kế toán trưởng;
đ. Cổ đông sáng lập;
e. Cổ đông lớn.
2. Thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Ban giám đốc điều hành, Kế toán
trưởng của Công ty và người có liên quan khi có ý định giao dịch cổ
phiếu của Công ty, kể cả trường hợp chuyển nhượng không qua hệ thống
giao dịch tại TTGDCK (cho, tặng, thừa kế…) phải báo cáo cho UBCKNN,
TTGDCK trước ngày thực hiện giao dịch tối thiểu là 01 ngày làm việc.
Trong thời hạn 03 ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất giao dịch người
thực hiện giao dịch phải báo cáo UBCKNN, TTGDCK và Công ty về kết quả
giao dịch, tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu sau khi giao dịch theo mẫu CBTT-02 kèm
theo quy định này.
3. Trường hợp Thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Ban giám đốc điều
hành, Kế toán trưởng của Công ty và người có liên quan không thực hiện
được giao dịch báo cáo lý do với UBCKNN, TTGDCK trong vòng 03 ngày kể từ
ngày kết thúc thời hạn dự kiến giao dịch.
4. Trường hợp cổ đông lớn thực hiện giao dịch, ngoài việc báo cáo
UBCKNN, TTGDCK, Công ty có trách nhiệm thông báo cho cơ quan đăng ký
kinh doanh trong thời hạn 07 ngày kể từ ngày thực hiện giao dịch đó.
Điều 8. Công bố thông tin theo yêu cầu của UBCKNN, TTGDCK:
CTCP Thủy điện Thác Bà thực hiện công bố thông tin trong thời hạn
hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi nhận được yêu cầu của UBCKNN, TTGDCK,
bao gồm các sự kiện sau đây:
1. Có thông tin liên quan đến Công ty ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư;
2. Có thông tin liên quan đến Công ty ảnh hưởng lớn đến giá chứng khoán và cần phải xác nhận thông tin đó.
CHƯƠNG III: TỔ CHỨC THỰC HIỆN
Điều 9. Phân giao trách nhiệm:
1. Trách nhiệm của Giám đốc điều hành:
- Chỉ đạo các cá nhân, bộ phận nghiệp vụ liên quan thực hiện triển
khai các hoạt động liên quan đến công tác công bố thông tin của Công ty.
Chỉ đạo công tác lập thành lập và đăng ký hoạt động của Website theo
đúng quy định.
- Chịu trách nhiệm trước Pháp luật và Hội đồng quản trị về hoạt động công bố thông tin của Công ty.
2. Trách nhiệm của Phó giám đốc Phụ trách kinh doanh:
- Là người được Giám đốc uỷ quyền thực hiện công bố thông tin của CTCP Thủy điện Thác Bà.
- Chịu trách nhiệm trước Giám đốc về nội dung và phạm vi được uỷ quyền trong hoạt động công bố thông tin.
- Ký các văn bản về công bố thông tin của CTCP Thủy điện Thác Bà.
- Là tổng biên tập Website của Công ty.
- Đôn đốc, chỉ đạo các hoạt động tại Công ty liên quan đến công tác công bố thông tin.
- Theo dõi, nghiên cứu , đề xuất các biện pháp, hình thức, cách
thức thực hiện hoạt động công bố thông tin trên thị trường chứng khoán
của Công ty.
3. Trách nhiệm của Phòng Tài chính-Kế toán:
Thực hiện tham mưu trong lĩnh vực lập và công bố Báo cáo tài chính
quý, Báo cáo tài chính năm và Báo cáo thường niên theo quy định hiện
hành. Công bố các khoản vay nợ, giao dịch bán tài sản của Công ty.
4. Trách nhiệm của Phòng Kỹ thuật:
- Quản lý Website của Công ty theo quy định.
- Thực hiện đăng tải các nội dung công bố thông tin trên Website sau khi đã được phê duyệt.
- Thực hiện tham mưu trong lĩnh vực công bố các thông tin liên quan
đến hoạt động sản xuất điện năng. Cập nhật các thông tin về sản lượng
điện, mức nước hồ chứa hàng ngày trên Website của Công ty.
5. Trách nhiệm của Phòng Kế hoạch-Vật tư:
Thực hiện tham mưu việc công bố các thông tin liên quan đến lĩnh
vực Kế hoạch sản xuất kinh doanh hàng năm và dài hạn, các quyết định đầu
tư, dự án đầu tư-kinh doanh của Công ty.
6. Trách nhiệm của Phòng Tổ chức lao động:
Thực hiện tham mưu trong việc công bố các thông tin liên quan đến
mô hình tổ chức, nhân sự, lao động, thành lập chi nhánh, văn phòng đại
diện của Công ty. Các thông tin liên quan đến tranh chấp, kiện tụng của
Công ty.
7. Trách nhiệm của Thư kí công ty:
Thực hiện tham mưu trong lĩnh vực công bố các thông tin liên quan
đến các Nghị quyết của ĐHĐCĐ, HĐQT, các giao dịch cổ phiếu của cổ đông
nội bộ, cổ đông lớn của Công ty.
Điều 10. Hiệu lực thi hành:
Quy định này được áp dụng trong hoạt động công bố thông tin trên
thị trường chứng khoán của Công ty cổ phần Thủy điện Thác Bà và có hiệu
lực kể từ ngày HĐQT thông qua nghị quyết ban hành.
Trong quá trình thực hiện nếu có vướng mắc, yêu cầu Giám đốc điều
hành có trách nhiệm tổng hợp, báo cáo HĐQT để sửa đổi bổ sung cho phù
hợp./.
T.M HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chủ tịch
Đại Ngọc Giang
( Đã ký )
-----------------------------------------------------------------------------------------
(Mẫu CBTT-01)
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập-Tự do-Hạnh phúc
****************
THÔNG BÁO GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
(Hoặc người có liên quan, cổ đông lớn, cổ đông sáng lập)
|
Kính gửi
|
:
|
- Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước
|
|
|
|
- Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
|
|
|
|
- Công ty cổ phần Thủy điện Thác Bà.
|
1. Tên người thực hiện giao dịch:……………………
2. Số CMND hoặc Hộ chiếu (Số ĐKKD nếu là tổ chức):……
3. Địa chỉ:…………………
4. Điện thoại:………..Fax:……………
5. Chức vụ:…………………………
6. Mã chứng khoán:
TBC
7. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ:…………
8. Tên của người có liên quan tại CTCP Thủy điện Thác Bà (nếu có):…
9. Chức vụ:………………………
10. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ:………
11. Chức vụ của người có liên quan tại CTCP Thủy điện Thác Bà:…
12. Số lượng cổ phiếu định giao dịch (mua hoặc bán):…
13. Mục đích thực hiện giao dịch:……
14. Thời gian thực hiện giao dịch:……
15. Tài khoản giao dịch số:………..tại:………
……, ngày … tháng … năm …
NGƯỜI THÔNG BÁO
(Ký, ghi rõ họ tên)
(Mẫu CBTT-02)
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập-Tự do-Hạnh phúc
****************
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
(Hoặc người có liên quan, cổ đông lớn, cổ đông sáng lập)
|
Kính gửi
|
:
|
- Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước
|
|
|
|
- Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
|
|
|
|
- Công ty cổ phần Thủy điện Thác Bà.
|
1. Tên người thực hiện giao dịch:……………
2. Số CMND hoặc Hộ chiếu (Số ĐKKD nếu là tổ chức):…
3. Địa chỉ:……………………
4. Điện thoại:………………..Fax:……
5. Chức vụ:……………………………
6. Mã chứng khoán:
TBC
7. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi giao dịch……
8. Tên của người có liên quan tại CTCP Thủy điện Thác Bà (nếu có):…
9. Chức vụ:…………………………
10. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ:……
11. Chức vụ của người có liên quan tại CTCP Thủy điện Thác Bà:……
12. Số lượng cổ phiếu đã giao dịch (mua hoặc bán):…………
13. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ sau khi thực hiện giao dịch:…
14. Mục đích thực hiện giao dịch:…………
15. Thời gian thực hiện giao dịch:…………
……, ngày … tháng … năm …
NGƯỜI BÁO CÁO
(Ký, ghi rõ họ tên)